Over factoring

Over het algemeen is factoring niets anders dan een marketingterm die wordt gebruikt om verschillende soorten diensten te beschrijven.

Introductie

Over factoring bestaat nogal wat verwarring. Over het algemeen is factoring niets anders dan een marketingterm die wordt gebruikt om verschillende soorten diensten te beschrijven, die meestal (maar niet altijd) door financiële instellingen worden geleverd.

Hoewel al deze diensten verschillend zijn, noemt elke individuele verkoper of factoringmaatschappij het ‘factoring’ en specificeert het vervolgens als traditionele factoring, Invoice factoring, American factoring, reverse factoring, service factoring, bulkfactoring, stille factoring, (non-)recourse factoring en misschien nog een paar.

Met dit artikel hopen we je een duidelijk (en definitief) beeld te geven van de mechanismen die aan het werk zijn met de verschillende soorten factoring en hoe je elke soort goed kunt identificeren wanneer je rondkijkt in de markt.

2 hoofdstromingen, 4 basiselementen

Elke vorm van factoring bestaat uit 1 hoofdstroming in combinatie met 1 of meerdere basiselementen. Verschillende combinaties maken verschillende soorten factoring. Er zijn 2 hoofstromingen:

Traditionele factoring

Een lening op basis van debiteurenportefeuille, waarbij alle facturen door de kredietnemer als onderpand aan de kredietgever (factor) worden verpand. Over het algemeen wordt dit ‘factoring’ genoemd en is een dienst die doorgaans door banken wordt aangeboden. Aangezien dit een lening is die u moet terugbetalen, zal de factormaatschappij je een jaarlijkse rente in rekening brengen.

American factoring

De verkoop van een factuur aan een kopende partij (factor), waarbij de factuurrechten (en -verplichtingen) worden overgedragen en verkocht aan de koper. Dit is geen lening, u verkoopt slechts een balanspost aan een derde partij (zoals voorraad). Daarom biedt de factormaatschappij jou een biedprijs per factuur. Dit wordt ook wel invoice factoring genoemd.

Er zijn 4 basiselementen. U moet met elk van hen rekening houden wanneer u een offerte aanvraagt bij een factoring organisatie.

De factor kan al dan niet…

  • … debiteuren registreren en beheren (debiteurenbeheer)
  • … (gedeeltelijk) facturen kopen of financieren
  • … bewaken en incasseren van de achterstallige facturen
  • … debiteurenrisico overnemen (kredietverzekering)

Wat doet Finqle?

Wij kopen facturen, American factoring dus. Qua basiselementen registreren, beheren, (gedeeltelijk) kopen, bewaken, incasseren en nemen wij debiteurenrisico over. Technisch gezien passen we dus alle vier de basiselementen toe, al zijn er mogelijkheden om hiervan af te wijken als onze opdrachtgever dat wenst. Dit heet non-recourse American factoring. Non-recourse betekent dat er geen terugbetalingsverplichting is. Er zijn natuurlijk enkele regels waaraan elke partij zich moet houden.

Hoe werkt het in de praktij?


Jij en jouw klant onderhandelen een deal over de door jou te leveren goederen of diensten. Het is aan jouw en jouw klant om de voorwaarden te bepalen, zoals:

  • Tarieven of vergoedingen
  • Start- en einddatum
  • Bezorgingsmethode
  • Betalingstermijn van de factuur
Deal
Goods/services
Proof of delivery
Invoice
Invoice
€ < 24 hrs
€ in 14, 30, 60 days
Updates
Credit
management

Een voorbeeld rekensom

We kopen doorgaans 100% van de factuur inclusief BTW en betalen dat bedrag minus onze factorfee rechtstreeks uit op jouw bankrekening. In sommige gevallen kunnen wij, als de klant dat wenst, een deel van de factuur kopen. Het restant wordt dan betaald op het moment dat de debiteur de factuur vereffent. We noemen dit directe en indirecte betaling. Hoe dan ook, de hele factuur wordt overgedragen en u betaalt alleen voor de aankoop van het directe betalingsbedrag.

Stel het volgende voorbeeld voor, met een factorvergoeding van 3% *. Dat geeft ons de volgende twee rekenvoorbeelden:

*onze vergoeding varieert tussen 1 en 5% afhankelijk van verschillende variabelen

Jouw factuur

Bedrag
€ 826,45
BTW (21%)
€ 173,55
Totaal
€ 1.000,00

Wij kopen 100%

Directe betaling
€ 1.000,00
Indirecte betaling
Totaal
€ 1.000,00

Je ontvangt binnen 1 werkdag

Directe betaling
€ 1.000,00
Factorfee (3% * 1.000)
- € 30,00
BTW (21%)
- € 6,30
Jij ontvangt
€ 963,70

Wij kopen 50%

Directe betaling
€ 500,00
Indirecte betaling
€ 500,00
Totaal
€ 1.000,00

Jij ontvangt binnen 1 werkdag

Direct betaling
€ 500,00
Factorfee (3% * 500)
- € 15,00
BTW (21%)
- € 3,15
Jij ontvangt
€ 481,85

Jij ontvangt nadat de debiteur heeft betaald

Debiteur betaalt aan Finqle
€ 1.000,00
Indirecte betaling
- € 500,00
Jij ontvangt
€ 500,00

Bekijk welk product bij jou past

Gespecialiseerde oplossingen voor elk bedrijfstype.

  • Connect – Freelancer Management System (FMS)
    Connect – Freelancer Management System (FMS)

    Source, beheer & betaal je freelancers en onafhankelijk professionals met ons gebruiksvriendelijke Freelancer Management Systeem (FMS).

  • Pay for Platforms
    Pay for Platforms

    Perfecte afstemming tussen Bemiddelaar, Freelancer & Opdrachtgever. Een closed-loop oplossing voor onboarding, facturatie en factoring voor online platformen en marktplaatsen.

  • Freelance Factoring
    Freelance Factoring

    Riden, coden, managen, creëren. Doe waar je goed in bent. Wij zorgen voor jouw facturen en cashflow.

  • MKB Factoring
    MKB Factoring

    Openstaande facturen & te late betalingen kosten je tijd en geld. Onze oplossing optimaliseert je balans en bespaart je kosten.

Gratis advies?

We helpen je graag op weg!